年金受給者に届く「大切なお知らせ」 2026年確定申告で損をしないための完全ガイド

記事の要点

2026年1月を迎え、日本年金機構から「令和7年分 公的年金等の源泉徴収票」の発送が順次開始されています。年金受給者にとって、この時期の最大の関心事は確定申告の要否です。年金収入が400万円以下等の条件を満たせば申告が免除される「確定申告不要制度」が存在しますが、この制度には「申告しなくて良い」という安心感の一方で、本来戻ってくるはずの税金を取り逃がすリスクも潜んでいます。本記事では、最新の発送スケジュールと制度の仕組み、そして多くの受給者が見落としがちなポイントについて解説します。

考察

高齢化が進む日本において、年金受給者の事務負担を軽減する「確定申告不要制度」は非常に合理的な仕組みです。しかし、専門的な視点から見ると、この「不要」という言葉が持つ強さが、受給者の思考停止を招いている側面は否めません。

特に昨今の物価高騰下において、医療費控除や社会保険料控除による税金の還付は、家計を守るための重要な手段となり得ます。「申告が不要＝何もしなくて良い」と解釈してしまい、還付のチャンスを自ら放棄しているケースが散見されます。制度はあくまで「義務の免除」であり、「権利の放棄」を推奨するものではありません。自分自身の経済状況を把握し、能動的に制度を活用する金融リテラシーが、シニア世代にも強く求められる時代になっています。

注意点

ニュースや広報で「申告不要」という言葉だけが独り歩きしがちですが、以下のリスクには十分な注意が必要です。

1. 住民税の申告漏れ所得税の確定申告が不要でも、住民税の申告が必要な場合があります。これを怠ると、国民健康保険料や介護保険料の算定が正しく行われず、本来よりも高い保険料を支払うことになる可能性があります。
2. 公的年金以外の所得の計算ミス「公的年金以外の所得が20万円以下」という要件について、満期保険金や個人年金、不動産収入などを正しく計算できていないケースがあります。これらを含めて20万円を超えているにも関わらず申告をしないと、無申告加算税などのペナルティを受ける恐れがあります。
3. 源泉徴収票の放置「どうせ申告しないから」と、届いた源泉徴収票を開封せずに紛失してしまう方がいます。後になって介護施設入居などの手続きで必要になった際、再発行に手間取ることになります。

解決策

これらのリスクを回避し、賢く手続きを進めるために、以下の対策を講じてください。

・源泉徴収票の即時確認

1月中旬から下旬にかけて届く圧着ハガキ（または封書）を必ず開封し、内容を確認してください。紛失を防ぐため、専用のファイル等に保管することをお勧めします。

・フローチャートによる自己診断

国税庁が公開している「確定申告不要制度のフローチャート」を活用してください。「公的年金等の収入が400万円以下か」「その他の所得が20万円以下か」を順を追って確認することで、客観的に要否を判断できます。

・医療費の集計と還付シミュレーション

昨年1年間の医療費領収書を集計してください。多額の医療費がかかっている場合、確定申告をすることで税金が戻る可能性があります。国税庁の「確定申告書等作成コーナー」などで簡単に試算が可能です。

まとめ

確定申告のシーズンは、ご自身の1年間の経済活動を振り返る良い機会です。「自分は関係ない」と決めつけず、まずは手元に届く源泉徴収票を確認することから始めてください。

もし判断に迷う場合は、お住まいの自治体の相談窓口や税務署へ早めに問い合わせましょう。適切な手続きを行うことは、無用なトラブルを防ぐだけでなく、家計の防衛にも繋がります。面倒がらずに「確認」と「行動」を起こすことが、安心した老後生活を送るための第一歩です。